INF. 001.2021.RESUMEN EJECUTIVO DEL 2DO SEGUIMIENTO INF. SEG. CONF.2018
REF.: INFORME DE 2do SEGUIMIENTO A LA IMPLANTACIÓN DE RECOMENDACIONES EMERGENTES DEL INFORME DE CONTROLINTERNO DE LA AUDITORÍA DE CONFIABILIDAD A LOS REGISTROSCONTABLES Y ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018
INF. UAL 001/2021
En cumplimiento al Programa Operativo Anual 2021 de la Unidad de Auditoría Interna del Gobierno Autónomo Municipal El Torno y a los lineamientos establecidos por el Órgano Rector de Control Gubernamental, se efectuará el 2do. Seguimiento a la implantación de las recomendaciones emergentes del informe de control interno de la auditoria de confiabilidad a los registros contables y Estados Financieros al 31 de diciembre de 2018 teniendo recomendaciones no implantadas en el INF.UAL002/2020 del 1er seguimiento a la implantación de recomendaciones emergentes del informe de control interno INF.UAI.009/2019 de la auditoria de confiabilidad a los registros contables y estados financieros al 31 de diciembre de 2018.El resultado de este informe será emitido a la Máxima Autoridad Ejecutiva del Gobierno Autónomo Municipal El Torno y enviado a la Contraloría General del Estado.
1.1. OBJETIVO
Establecer el grado de cumplimiento de la implantación de las recomendaciones del informe de control interno INF.UAI.002/2020 del 1er seguimiento a la implantación de recomendaciones emergentes del informe de control interno INF.UAI.009/2019 de la auditoria de confiabilidad a los registros contables y estados financieros al 31 de diciembre de 2018., en concordancia con las Normas Generales de Auditoría Gubernamental, Numeral 219 Seguimiento y otras normativas aplicables. Establecer si los justificativos presentados por la falta de cumplimiento de las recomendaciones son válidos y suficientes.
